КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ ГОЛОВНОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (КВАРТАЛЬНЫЙ). ФОРМА no. 0409802

Приложение 2
к Положению Банка России
от 30.07.2002 No. 191-П

Банковская отчетность
Код формы документа
по ОКУД 0409802
---------------T-------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации¦
¦ по ОКАТО +-------T---------T-------+
¦ ¦по ОКПО¦Регистра-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦ционный ¦ ¦
¦ ¦ ¦номер ¦ ¦
+--------------+-------+---------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+---------+--------
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
НА "___"______________ Г.
Наименование головной кредитной организации:
________________________________________________
Почтовый адрес
________________________________________________
квартальная
тыс. руб.
-------T-------------------------T------T---------------------T-------T--------------T-----¬
¦ No. ¦Статьи консолидированного¦Балан-¦Показатели участников¦Проме- ¦Произведенные ¦Всего¦
¦ п/п ¦ балансового отчета ¦совый ¦ группы ¦жуточ- ¦корректировки ¦ ¦
¦ ¦ ¦отчет ¦ ¦ный ¦(в т.ч. взаим-¦ ¦
¦ ¦ ¦голов-¦ ¦резуль-¦ные операции) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ной +------T------T-------+тат +------T-------+ ¦
¦ ¦ ¦кре- ¦Балан-¦Балан-¦Балан- ¦(гр. 3 ¦Увели-¦Умень- ¦ ¦
¦ ¦ ¦дит- ¦совый ¦совый ¦совый ¦+ 4 + ¦чение ¦шение ¦ ¦
¦ ¦ ¦ной ¦отчет ¦отчет ¦отчет ¦5 + 6 ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦орга- ¦участ-¦участ-¦..... ¦+ ...) ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦низа- ¦ника А¦ника Б¦участ- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ции ¦группы¦группы¦ника ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦...... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦группы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦ ¦АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦1. ¦Денежные средства и счета¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в Банке России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦2. ¦Обязательные резервы в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Банке России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦3. ¦Средства в кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациях за вычетом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦резервов (3.1 - 3.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦3.1. ¦Средства в кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦3.2. ¦Резервы на возможные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦4. ¦Чистые вложения в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦торговые ценные бумаги¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(4.1 - 4.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦4.1. ¦Вложения в торговые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦4.2. ¦Резервы под обесценение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг и на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возможные потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦5. ¦Ссудная и приравненная к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ней задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦6. ¦Резервы на возможные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦7. ¦Чистая ссудная¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженность (5 - 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦8. ¦Проценты начисленные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(включая просроченные) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦9. ¦Чистые вложения в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционные ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаги, удерживаемые до¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦погашения (9.1 - 9.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦9.1. ¦Вложения в инвестиционные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценные бумаги,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦удерживаемые до погашения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦9.2. ¦Резервы на возможные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦10. ¦Основные средства,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нематериальные активы,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦хозяйственные материалы и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦малоценные и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦быстроизнашивающиеся ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предметы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦11. ¦Чистые вложения в ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаги, имеющиеся в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦наличии для продажи¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(11.1 - 11.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦11.1. ¦Ценные бумаги, имеющиеся¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в наличии для продажи, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦11.А. ¦Акции (доли) по¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦эквивалентной стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦11.2. ¦Резервы под обесценение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг и на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возможные потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦12. ¦Расходы будущих периодов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по другим операциям,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦скорректированные на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦наращенные процентные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦13. ¦Разница стоимости¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦приобретения долей¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦14. ¦Прочие активы за вычетом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦резервов (14.1 - 14.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦14.1. ¦Прочие активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦14.2. ¦Резервы на возможные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦15. ¦Иные активы участников¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы - некредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦16. ¦Всего активов (1 + 2 + 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 4 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 12 + 13 + 14 + 15) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦ ¦ ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦17. ¦Кредиты, полученные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитными организациями¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦от Банка России ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦18. ¦Средства кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦19. ¦Средства клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦19.1. ¦в том числе вклады¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦20. ¦Доходы будущих периодов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по другим операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦21. ¦Выпущенные долговые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦22. ¦Прочие обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦23. ¦Резервы на возможные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потери по срочным сделкам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и внебалансовым¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательствам и по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦расчетам с дебиторами по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦операциям с резидентами¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦офшорных зон ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦24. ¦Разница стоимости¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦приобретения долей¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦25. ¦Иные пассивы участников¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы - некредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦26. ¦Всего обязательств (17 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦18 + 19 + 20 + 21 + 22 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦23 + 24 + 25) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦ ¦Собственные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦27. ¦Уставный капитал -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(средства акционеров¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(участников)), в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦27.1. ¦Зарегистрированные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обыкновенные акции и доли¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦27.2. ¦Зарегистрированные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦привилегированные акции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦27.3. ¦Незарегистрированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦уставный капитал¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦неакционерных кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦28. ¦Собственные акции,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выкупленные у акционеров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦29. ¦Эмиссионный доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦30. ¦Резервы и фонды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦31. ¦Переоценка основных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦32. ¦Прибыль (убыток) за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦отчетный период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦33. ¦Дивиденды, начисленные из¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прибыли текущего года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦34. ¦Распределенная прибыль¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(исключая дивиденды) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦35. ¦Нераспределенная прибыль¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(32 - 33 - 34) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦36. ¦Доля малых акционеров¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(участников) всего, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦36.1. ¦Доля собственных средств,¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦принадлежащих малым¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦акционерам (участникам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦36.2. ¦Прибыль (убыток),¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦принадлежащая малым¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦акционерам (участникам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦37. ¦Расходы и риски, влияющие¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на собственные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦38. ¦Всего собственных средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(27 - 27.3 - 28 + 29 + 30¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 31 + 35 - 37) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦39. ¦Всего пассивов (26 + 27.3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 36 + 38) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦ ¦Внебалансовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦40. ¦Обязательства группы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+-----+
¦41. ¦Гарантии, выданные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------+-------------------------+------+------+------+-------+-------+------+-------+------
Руководитель головной
кредитной организации (Ф.И.О.) (подпись)
Главный бухгалтер головной
кредитной организации (Ф.И.О.) (подпись)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.) (подпись)
телефон:
"___"____________ г.
Примечание.
1. При заполнении Приложения 2 в отношении кредитных организаций следует руководствоваться принципами, установленными нормативными актами Банка России.
При заполнении Приложения 2 в отношении некредитных организаций - участников банковской / консолидированной группы следует руководствоваться принципами заполнения статей, установленными нормативными актами Банка России.
2. В гр. 4, 5 и 6 отражаются показатели балансовых отчетов участников, отчетность которых включается по методам полной и пропорциональной консолидации. Количество граф соответствует количеству участников, отчетность которых включается по методу полной и пропорциональной консолидации.
3. В гр. 7 отражается промежуточный результат суммирования статей балансовых отчетов головной кредитной организации и участников банковской / консолидированной группы, отчетность которых включается по методам полной и пропорциональной консолидации.
4. В гр. 8 и 9 отражаются суммы взаимных операций между участниками банковской / консолидированной группы, подлежащие исключению из консолидированного балансового отчета. Например, если головная кредитная организация предоставила участнику группы кредит, то сумма указанного кредита подлежит исключению из актива консолидированного балансового отчета, а также из соответствующей статьи пассива, где отражены средства, полученные участником группы. Кроме того, в указанных графах отражаются такие показатели, как разница стоимости приобретения долей капитала, величина уставного капитала участников группы, отчетность которых включается в состав консолидированной отчетности по методу полной консолидации, подлежащая исключению из консолидированного балансового отчета, суммы резервов и фондов, прибыли, принадлежащих группе и малым акционерам (участникам), а также стоимость акции (долей) по эквивалентной стоимости. Указанные показатели рассчитываются в карточках консолидации (Приложения 8 и 9 к настоящему Положению). В данных графах отражаются суммы корректировок, связанных с амортизацией разницы стоимости приобретения долей капитала и другими операциями.