Банк в целях идентификации юрлица, находящегося на обслуживании, в соответствии с ч. 5 ст. 9 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", решил обратиться в налоговый орган с запросом о предоставлении сведений из ЕГРЮЛ. В какой форме необходимо подать запрос и в течение какого срока налоговый орган обязан предоставить банку сведения?

Приказом ФНС России от 15.07.2005 N САЭ-3-09/325 (зарегистрирован в Минюсте России 16.09.2005 N 7020) утвержден Порядок предоставления кредитным организациям сведений, содержащихся в государственных реестрах, в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее -Порядок).
Пунктом 1 Порядка предусмотрено, что предоставление кредитной организации сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, осуществляется по запросу, составленному в произвольной форме, с указанием следующей информации:
полное наименование кредитной организации, ОГРН, ИНН/КПП, адрес (место нахождения);
полное наименование юридического лица, идентифицируемого в соответствии со ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, ОГРН, ИНН/КПП.
При идентификации иностранной организации указывается ее код (КИО).
При идентификации на основании запроса уполномоченного органа указываются реквизиты данного запроса.
Запрос подписывается руководителем кредитной организации либо специальным должностным лицом, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Также необходимо отметить, что рекомендуемый ФНС России образец запроса является Приложением к вышеуказанному Порядку.
Согласно п. 2 Порядка срок предоставления Управлениями ФНС России по субъектам Российской Федерации, территориальными налоговыми органами по запросам кредитных организаций содержащихся в государственных реестрах сведений не может составлять более пяти дней со дня поступления соответствующего запроса.
А.В.Крашенинников
Советник налоговой службы РФ
III ранга
02.12.2005
отмыванию