Статья 11. Внутренний валютный рынок Российской Федерации. 1. Купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки.

2. Центральный банк Российской Федерации устанавливает для кредитных организаций требования к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
Установление требования об идентификации личности при купле-продаже физическими лицами наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, не допускается, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Сведения, идентифицирующие личность, могут быть внесены в документы, оформляемые при купле-продаже физическим лицом наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, по просьбе самого физического лица.
3. Центральный банк Российской Федерации, за исключением установленных пунктом 5 части 3 статьи 9 настоящего Федерального закона и частями 5 и 6 настоящей статьи случаев купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, устанавливает порядок купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, резидентами, не являющимися физическими лицами, и нерезидентами, который может предусматривать:
1) установление требования об использовании специального счета резидентами и нерезидентами;
2) установление требования о резервировании резидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 100 процентов суммы покупаемой иностранной валюты, на срок не более 60 календарных дней до даты осуществления покупки иностранной валюты;
3) установление требования о резервировании нерезидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 20 процентов суммы продаваемой иностранной валюты, на срок не более года.
4. Центральный банк Российской Федерации не может устанавливать одновременно применительно к одному виду валютных операций требования, предусмотренные пунктами 2 и 3 части 3 настоящей статьи.
5. Требования, установленные в соответствии с частью 3 настоящей статьи, не применяются при совершении купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, уполномоченными банками, а также при совершении купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, физическими лицами не для целей осуществления ими предпринимательской деятельности.
6. Требования, установленные в соответствии с частью 3 настоящей статьи, не применяются, если требования о резервировании уже установлены в связи с осуществлением валютной операции, для проведения которой производится купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
Комментарий к статье 11
1. Часть 1 комментируемой статьи устанавливает, что в Российской Федерации производятся исключительно через уполномоченные банки:
купля-продажа иностранной валюты;
купля-продажа чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
Ранее действовавшим Законом (п. 2 ст. 4) устанавливалось следующее:
покупка и продажа иностранной валюты в Российской Федерации производятся через уполномоченные банки в порядке, устанавливаемом Центральным банком РФ;
сделки купли-продажи иностранной валюты могут осуществляться непосредственно между уполномоченными банками, а также через валютные биржи, действующие в порядке и на условиях, устанавливаемых Центральным банком РФ;
покупка и продажа иностранной валюты минуя уполномоченные банки не допускается.
Порядок совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации устанавливался следующими нормативными правовыми актами Центрального банка РФ:
Инструкция от 29 июня 1992 г. N 7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", утвержденная Приказом от 29 июня 1992 г. N 02-104А <*>;
--------------------------------
<*> Экономика и жизнь. 1992. N 28; N 41; Закон. 1994. N 8; Экономика и жизнь. 1993. N 27; N 28; Бизнес и банки. 1994. N 17; Финансовая газета. 1994. N 26; N 32; Вестник Банка России. 1995. N 27; 1997. N 46; 1998. N 66; N 86; 1999. N 1; N 3; N 37.
Положение от 25 июня 1997 г. N 62 "О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов" <*>;
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 1997. N 50; 2002. N 51.
указание от 20 октября 1998 г. N 383-У "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" <*>;
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 1998. N 74; N 85; 1999. N 37; 2000. N 35; 2003. N 50.
указание от 9 апреля 1999 г. N 535-У "Об уточнении порядка осуществления переводов в иностранной валюте с валютных счетов резидентов и зачисления иностранной валюты на валютные счета резидентов" <*>;
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 1999. N 23.
указание от 30 декабря 1999 г. N 721-У "О покупке юридическими лицами - резидентами иностранной валюты для осуществления платежей за выполнение работ, оказание услуг или передачу результатов интеллектуальной деятельности" <*> (признано утратившим силу в соответствии с указанием от 26 февраля 2004 г. N 1388-У <**>);
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 1999. N 84; 2001. N 46.
<**> Вестник Банка России. 2004. N 20.
указание от 5 сентября 2002 г. N 1192-У "О порядке продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" <*>;
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 2002. N 52.
указание от 17 декабря 2002 г. N 1223-У "Об особенностях покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за валюту Российской Федерации на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" <*> (утратило силу в соответствии с указанием от 18 марта 2004 г. N 1394-У <**>).
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 2003. N 6.
<**> Справочные правовые системы.
Ранее действовавший Закон (п. 4 ст. 4) предусматривал, что Центральный банк РФ в целях регулирования внутреннего валютного рынка Российской Федерации может устанавливать предел отклонения курса покупки иностранной валюты от курса ее продажи, а также проводить операции по покупке и продаже иностранной валюты.
Указанием Центрального банка РФ от 21 августа 1998 г. N 323-У <*> устанавливался предел отклонения курса покупки наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте от курса их продажи в размере 15%. При этом основой для расчета курса покупки наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте являлся установленный уполномоченными банками курс их продажи.
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 1998. N 60.
2. Понятия уполномоченных банков и иностранной валюты определены в ст. 1 комментируемого Закона (см. комментарий).
В отношении чеков и дорожных чеков нужно отметить следующее.
Согласно п. 1 ст. 862 ГК РФ расчеты чеками являются одной из форм осуществления безналичных расчетов.
Чеком согласно п. 1 ст. 877 ГК РФ признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В качестве плательщика по чеку, как установлено п. 2 ст. 877 ГК РФ, может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.
Как указано в п. 3.2.4 информации Центрального банка РФ "Платежные системы в России" <*> (первое издание Красной книги для России; Красными книгами являются широко известные справочные материалы по платежным системам в различных странах, периодически публикуемые Комитетом по платежным и расчетным системам (КПРС) под эгидой Банка международных расчетов (БМР)), в России для осуществления безналичных платежей иногда применяют чеки, выпускаемые кредитными организациями, но не для платежей через платежную систему Банка России. Порядок обращения чеков и их образцы Банком России не утверждаются. Чеки используются на основании договоров о расчетах чеками, заключаемых между кредитными организациями и клиентами, межбанковских соглашений о расчетах чеками, а также правил проведения операций с чеками, разрабатываемых кредитными организациями.
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 2003. N 64.
В пункте 5.2 информации Центрального банка РФ "Платежные системы в России" содержатся следующие сведения о дорожных чеках, представляющих собой инструмент международных платежей.
Ряд банков, имеющих лицензию Банка России на проведение операций в иностранной валюте, в соответствии с действующими нормативными актами осуществляет ввоз в Российскую Федерацию дорожных чеков иностранных эмитентов, таких как Travelex и American Express. Банки заключают с эмитентами дорожных чеков агентские соглашения об их продаже на территории России.
В пунктах обмена валюты кредитных организаций производится продажа дорожных чеков физическим лицам за наличный расчет, причем физическое лицо имеет возможность оплатить дорожный чек как в валюте чека, так и в рублях и в иной иностранной валюте, с которой работает пункт.
В соответствии с нормативными актами Банка России юридические лица могут приобрести дорожный чек только на командировочные расходы и только за безналичный расчет со счета, открытого в иностранной валюте.
Согласно ранее действовавшему Закону (подп. "б" п. 4 ст. 1) чеки, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, относились к валютным ценностям. Соответственно положения ранее действовавшего Закона, регулирующие внутренний валютный рынок Российской Федерации, не распространялись на куплю-продажу чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
3. Согласно ч. 2 комментируемой статьи Центральный банк РФ устанавливает для кредитных организаций требования к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
Ранее для кредитных организаций требования к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты устанавливались Инструкцией Центрального банка РФ от 27 февраля 1995 г. N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками" <*>. Указанная Инструкция устанавливала, что валютно-обменные операции совершаются при предъявлении физическим лицом (резидентом или нерезидентом) кассиру обменного пункта документа, удостоверяющего личность (п. 3.23), и с обязательным оформлением и выдачей физическим лицам (резидентам и нерезидентам) справок, выписываемых на бланках строгой отчетности "Справка ф. N 0406007" (п. 1.26).
--------------------------------
<*> Вестник Банка России. 1995. N 11; 1997. N 37; N 43; N 50; 1998. N 33; 1999. N 61.
По общему правилу, содержащемуся в ч. 2 комментируемой статьи, установление требования об идентификации личности при купле-продаже физическими лицами наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, не допускается. Федеральными законами могут предусматриваться исключения из этого правила.
В частности, в соответствии с подп. 1 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (в ред. Федерального закона от 30 октября 2002 г. N 131-ФЗ) <*> покупка или продажа наличной иностранной валюты на сумму, равную или превышающую 600 тыс. руб., подлежит обязательному контролю. Это означает, что уполномоченные банки при совершении таких операций согласно п. 1 ст. 7 указанного Закона обязаны идентифицировать лицо, совершающее операцию, и представить соответствующие сведения в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции.
--------------------------------
<*> СЗ РФ. 2001. N 33. Ст. 3418; 2002. N 44. Ст. 4296.
Частью 2 комментируемой статьи предусмотрено, что по просьбе физического лица сведения, идентифицирующие его личность, могут быть внесены в документы, оформляемые при купле-продаже этим лицом наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
4. Ранее действовавший Закон устанавливал следующее:
резиденты имеют право покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке и на цели, определяемые Центральным банком РФ (п. 1 ст. 4);
нерезиденты имеют право продавать и покупать иностранную валюту за валюту Российской Федерации в порядке, устанавливаемом Центральным банком РФ (п. 2 ст. 8).
Частью 3 комментируемой статьи предусмотрено, что Центральный банк РФ устанавливает порядок купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, резидентами, не являющимися физическими лицами, и нерезидентами.
Указанный порядок может предусматривать установление требования об использовании специального счета и требования о резервировании.
Требование об использовании специального счета (п. 1 ч. 3) может быть установлено в отношении как резидентов, так и нерезидентов.
Требование о резервировании может быть установлено:
для резидентов - суммы, не превышающей в эквиваленте 100% суммы покупаемой иностранной валюты, на срок не более 60 календарных дней до даты осуществления покупки иностранной валюты (п. 2 ч. 3);
для нерезидентов - суммы, не превышающей в эквиваленте 20% суммы продаваемой иностранной валюты, на срок не более года (п. 3 ч. 3).
Согласно ч. 4 комментируемой статьи применительно к одному виду валютных операций требования о резервировании, предусмотренные п. п. 2 и 3 ч. 3, одновременно установлены быть не могут. Приведенное положение соответствует установленному ч. 2 ст. 16 комментируемого Закона общему правилу о том, что орган валютного регулирования не может устанавливать применительно к одной валютной операции более одного требования о резервировании (см. комментарий к ст. 16 Закона).
Устанавливаемый в соответствии с ч. 3 комментируемой статьи Центральным банком РФ порядок не распространяется на следующие случаи купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте:
при осуществлении между резидентами - физическими лицами и уполномоченными банками купли-продажи наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, не для целей осуществления физическими лицами предпринимательской деятельности (п. 5 ч. 3 ст. 9 Закона);
при совершении купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, уполномоченными банками, а также при совершении купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, физическими лицами не для целей осуществления ими предпринимательской деятельности (ч. 5 комментируемой статьи);
если требования о резервировании уже установлены в связи с осуществлением валютной операции, для проведения которой производится купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (ч. 6 комментируемой статьи).
Согласно ч. 3 ст. 26 комментируемого Закона положения ч. ч. 3 и 4 комментируемой статьи действуют до 1 января 2007 г.