Статья 862. Формы безналичных расчетов. 1. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, указанных в пункте 1 настоящей статьи.
Комментарий к статье 862
1. Под формой безналичных расчетов понимаются предусмотренные правовыми нормами или банковской практикой способы перевода денежных средств через кредитные организации. Данные способы отличаются видом расчетного документа, порядком документооборота, условиями предоставления средств в распоряжение получателя, в том числе зачисления на его счет.
Часть 1 настоящей статьи не содержит исчерпывающего перечня способов расчетов, которые могут быть использованы их участниками, а ограничивается регулированием: расчетов платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо. Стороны основного обязательства вправе избрать любой из существующих способов расчетов.
Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций (филиалов), учреждений и подразделений расчетной сети Банка России, а также самими банками.
Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законодательством порядке без участия банков.
2. Кодекс устанавливает формы расчетов, наиболее часто используемые участниками основного обязательства. Проведение расчетов в иных формах отнесено к сфере регулирования законом и банковскими правилами, которые могут регламентировать эти вопросы лишь в установленных законом пределах. Например, расчеты с использованием банковских карт регулируются Положением ЦБР от 9 апреля 1998 г. N 23-П "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием".
На расчеты с использованием предоплаченного финансового продукта распространяется указание ЦБР от 3 июля 1998 г. N 277-У "О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов".
3. Общие подходы к организации расчетов и единый документооборот в кредитных организациях определены в Положении ЦБР от 8 сентября 2000 г. N 120-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации". В названном нормативном документе в качестве участников безналичных расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты.
"Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П) утратило силу в связи с изданием указания ЦБ РФ от 12.04.2001 N 952-У "О признании утратившим силу Положения Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8 сентября 2000 г. N 120-П". Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях электронного платежного документа:
- распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
- распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).
При осуществлении безналичных расчетов в формах, предусмотренных в Положении, используются следующие расчетные документы:
"Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П) утратило силу в связи с изданием указания ЦБ РФ от 12.04.2001 N 952-У "О признании утратившим силу Положения Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8 сентября 2000 г. N 120-П". а) платежные поручения;
б) аккредитивы;
в) чеки;
г) платежные требования;
д) инкассовые поручения.
Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации.
Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты (с учетом особенностей форм и порядка осуществления безналичных расчетов):
а) наименование расчетного документа и код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации;
б) номер расчетного документа, число, месяц и год его выписки;
в) вид платежа;
г) наименование плательщика, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
д) наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;
е) наименование получателя средств, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
ж) наименование и местонахождение банка получателя, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;
з) назначение платежа;
и) сумму платежа, обозначенную прописью и цифрами;
к) очередность платежа;
л) вид операции;
м) подписи (подпись) уполномоченных лиц (лица) и оттиск печати (в установленных случаях).
Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки.
Расчетные документы принимаются банками к исполнению независимо от их суммы.
При приеме банком расчетных документов осуществляется их проверка в соответствии с требованиями, установленными правилами ведения бухгалтерского учета и Положения. Расчетные документы, оформленные с нарушением установленных требований, приему не подлежат.
"Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П) утратило силу в связи с изданием указания ЦБ РФ от 12.04.2001 N 952-У "О признании утратившим силу Положения Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8 сентября 2000 г. N 120-П". Порядок оформления, приема, обработки электронных платежных документов и осуществления расчетных операций с их использованием регулируется отдельными нормативными актами Банка России и заключаемыми между Банком России или кредитными организациями и их клиентами договорами, определяющими порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации.
К ним относятся Временные положения ЦБР: "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России" (от 12 марта 1998 г. N 20-П), "О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных налогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями" от 10 февраля 1998 г. N 17-П, а также Положение ЦБР от 23 июня 1998 г. N 36-П "О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России".
Выполняя расчетные операции, Банк зачисляет поступающие на счета клиентов денежные средства; выполняет распоряжения клиентов об их перечислении и выдаче со счетов и о проведении других банковских операций, предусмотренных банковскими правилами и договором. Ограничение прав владельца счета на распоряжение находящимися на нем денежными средствами не допускается за исключением случаев, предусмотренных законодательством.
Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством.
Списание денежных средств со счета осуществляется на основании расчетных документов, составленных в соответствии с требованиями Положения "О безналичных расчетах в РФ", в пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между кредитными организациями и их клиентами.
"Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П) утратило силу в связи с изданием указания ЦБ РФ от 12.04.2001 N 952-У "О признании утратившим силу Положения Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8 сентября 2000 г. N 120-П".§ 2. Расчеты платежными поручениями