Статья 859. Расторжение договора банковского счета. 1. Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время.

2. По требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях:
когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.
3. Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.
4. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.
Комментарий к статье 859
1. Комментируемая статья устанавливает специальный порядок одностороннего досрочного расторжения договора банковского счета.
Помимо перечисленных в ней случаев этот договор может прекратиться, например, по общим основаниям прекращения обязательств, предусмотренным в гл. 26 ГК, по соглашению сторон (п. 1 ст. 450 ГК), а также в связи с истечением срока его действия. По общему правилу срок не является существенным условием договора этого типа. Однако, во-первых, он может стать таковым по воле сторон, включивших его в текст договора (абз. 2 п. 1 ст. 432 ГК). Во-вторых, он может быть предусмотрен в нормативных актах. Например, в соответствии с п. 3.1.2 Инструкции ЦБР от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" срок действия заключаемого с нерезидентом договора банковского счета на открытие и ведение таких счетов не должен превышать срока действия разрешения на перевод денежных средств со счетов нерезидентов типа "С" для инвестиции и может быть продлен при условии выдачи разрешения на новый срок.
В банковской практике возник вопрос: вправе ли банк закрыть счет гражданина-предпринимателя на основании свидетельства о его смерти? Если наследники умершего не являются предпринимателями, они не могут приобрести права и обязанности по договору банковского счета гражданина-предпринимателя; поэтому счет должен быть закрыт, а договор банковского счета следует считать прекратившимся на основании п. 2 ст. 418 ГК. Однако наследники вправе претендовать на сумму остатка закрытого счета в общем порядке.
2. Клиент может по своему заявлению досрочно в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета без объяснения причин (подп. "а" п. 5.4 Инструкции Госбанка N 28). Аналогичное правило применяется при закрытии счетов банков. В соответствии с п. 6.4 ч. II Положения о безналичных расчетах закрытие корреспондентского счета (субсчета) по инициативе кредитной организации (филиала) осуществляется по заявлению кредитной организации (филиала), а при закрытии счета в случае ликвидации кредитной организации - по заявлению ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора). Договор банковского счета должен считаться прекращенным с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении (п. 13 Постановления Пленума ВАС РФ N 5).
3. В соответствии с подп. 2 п. 2 ст. 450 ГК суд может расторгнуть договор по требованию одной стороны в случаях, установленных законом. Пункт 2 комментируемой статьи устанавливает такие случаи для договора банковского счета, который расторгается по инициативе банка. Поэтому в отличие от клиента банк может расторгнуть договор только в суде и только в случаях, перечисленных в ст. 859:
а) если в течение месяца после получения клиентом соответствующего предупреждения банка остаток на его счете будет ниже минимальной суммы (неснижаемый остаток), установленной банковскими правилами или договором. Однократное непродолжительное увеличение остатка до минимальной суммы прерывает месячный срок. Банк вновь должен направить клиенту предупреждение. Банковские правила не содержат нормы, определяющей минимальную сумму остатка на счете, поэтому она может быть установлена только договором. При отсутствии такого условия в договоре банк не может ссылаться ни на собственную практику, ни на банковский обычай, которого нет;
б) при отсутствии в течение года операций по счету. Под термином "операция" следует понимать действие по списанию либо по зачислению средств на счет (т.е. расчетную операцию). Иные правила расторжения договора при отсутствии операций могут быть предусмотрены договором.
4. В п. 11 Постановления Пленума ВАС РФ N 5 указано, что закон не ограничивает право клиента на расторжение договора. Комментируемая статья содержит также исчерпывающий перечень условий, выполнение которых дает право банку просить суд расторгнуть договор.
Ни банк, ни суд не вправе решать вопрос о расторжении договора банковского счета в зависимости от выполнения инициатором закрытия счета каких-либо других дополнительных условий. Поэтому условие договора банковского счета, ограничивающее право клиента на расторжение договора в связи, например, с невозвращением кредита, расценивается как ничтожное (п. 11 Постановления Пленума ВАС РФ N 5). Требование клиента или банка о расторжении договора до недавнего времени необоснованно отклонялось при наличии картотеки N 2 к закрываемому счету. Однако действующее законодательство признало, что она не препятствует расторжению договора (п. 2.20, 2.21 ч. I Положения о безналичных расчетах). В настоящее время некоторые банки отказываются закрывать банковский счет по заявлению клиента, если на денежные средства наложен арест или применена мера в виде приостановления операций до счету. Очевидно, что их действия противоречат законодательству. О судьбе остатка закрытого счета при аресте или приостановлении операций см. подп. "в" п. 5 комментария к настоящей статье.
5. Расторжение договора банковского счета служит основанием закрытия счета клиента (п. 6.4 ч. II Положения о безналичных расчетах).
Кроме того, оно обязывает банки:
а) вернуть расчетные документы, находящиеся в картотеке N 2 к закрытому счету клиента (пп. 2.20, 2.21 ч. I Положения о безналичных расчетах);
б) в 5-дневный срок уведомить об этом налоговые органы и исполнительные органы Фонда социального страхования РФ, расположенные по месту учета владельцев закрытых счетов (ст. 86 НК; ст. 7 Федерального закона от 11.02.2002 N 17-ФЗ "О бюджете Фонда социального страхования Российской Федерации на 2002 год"), о закрытии счетов клиентуры.
Обязанность по уведомлению указанных органов при закрытии корреспондентских (субкорреспондентских) счетов в расчетной сети ЦБР возложена на кредитные организации (филиалы), т.е. на клиента банка (п. 6.7 ч. II Положения о безналичных расчетах);
в) вернуть клиенту оставшиеся денежные средства (п. 3 комментируемой статьи), выплатить проценты, предусмотренные договором и начисленные на день закрытия счета. Денежные средства клиента с закрытого счета должны быть перечислены вначале на балансовый счет N 47422, с которого они подлежат переводу по указанию клиента или выплате наличными через кассу банка (с учетом требований ст. 861 ГК) в пределах 7 дней после поступления в банк соответствующего заявления клиента. Распоряжение клиента о порядке выплаты остатка денежных средств на счете может быть сделано непосредственно в заявлении о закрытии банковского счета.
В случае неправомерного удержания банком остатка средств закрытого счета свыше срока, установленного комментируемой статьей, на эту сумму должны начисляться проценты, предусмотренные ст. 395 ГК.
В практике возник вопрос о возможности возврата клиенту остатка закрытого счета, к которому применены меры по аресту денежных средств или приостановлению операций. Известно, что иногда клиенты закрывают свои счета с целью избежать таких мер. Подобные действия следует квалифицировать как злоупотребление правом (ст. 10 ГК). Очевидно, банк не должен помогать в этом клиенту.
Пунктом 2 информационного письма от 25.07.96 N 6 "О результатах рассмотрения Президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации отдельных вопросов судебной практики" (Вестник ВАС РФ, 1996, N 10) предусмотрено, что арест может быть наложен не на счет ответчика, а на принадлежащие ему денежные средства. Поэтому если средства арестованы, то, закрывая счет клиента, банк вправе перевести его остаток на указанный выше балансовый счет N 47422. Однако он не вправе выполнять распоряжение клиента о переводе остатка счета по указанному им адресу. Факт перечисления остатка средств с закрытого счета на счет N 47422 означает лишь изменение порядка бухгалтерского учета арестованных денег клиента, но не снимает арест. Возможность перевода арестованных средств с одного счета на другой подтверждена арбитражной практикой. Например, в информационном письме Президиума ВАС РФ от 25.02.98 N 31 "О применении арбитражными судами ареста денежных средств кредитных организаций в качестве меры по обеспечению иска" (Вестник ВАС РФ, 1998, N 4) указано, что аресты, наложенные на средства кредитной организации на субкорреспондентских счетах (счетах филиалов) до отзыва у нее лицензии, не препятствуют перечислению средств со счета филиала на корреспондентский счет кредитной организации, открытый в расчетном подразделении ЦБР. Режим ареста этих денежных средств сохраняется до снятия ареста с корреспондентского счета кредитного учреждения в расчетном подразделении ЦБР.
Ситуация становится иной, если вместо ареста средств на счете применена мера в виде приостановления операций. Ее можно рассматривать не только как ограничение права клиента свободно распоряжаться денежными средствам, но и как запрет банку исполнять договор банковского счета в части расходных операций. Поэтому расторжение договора банковского счета (закрытие счета) по заявлению клиента или судом по инициативе банка означает прекращение меры по приостановлению операций: нет счета - нет расходных операций, которые можно было бы приостановить;
г) все поступающие к счету после его закрытия расчетные документы подлежат возврату без исполнения.
6. В практике имеется спорный вопрос о том, можно ли потребовать возврата оставшихся на счете денежных средств при наличии неотозванных и неисполненных платежных поручений при закрытии счета. Ответ на поставленный вопрос зависит от стадии исполнения платежного поручения банком, обслуживавшим закрытый счет.
Банковский перевод представляет собой самостоятельный договор между банком и клиентом, который основывается на договоре банковского счета. Платежное поручение, представляемое клиентом в банк, является офертой, адресуемой банку, и содержит предложение клиента заключить этот договор. Банк не вправе отказать, т.к. его обязанность переводить принадлежащие клиенту денежные средства вытекает из договора банковского счета. Акцепт банком оферты клиента выражается в конклюдентных действиях: банк обязан не только списать соответствующую сумму со счета клиента, но и передать расчетные документы в банк-посредник или банк получателя средств. Если указанные действия были им выполнены, то договор о переводе средств считается заключенным. Поэтому исполнение соответствующего платежного поручения может быть завершено и после закрытия счета. Косвенным признаком наличия данной ситуации является факт отсутствия списанной суммы в банке плательщика.
Если же списанная сумма еще не ушла в промежуточный банк (или банк получателя средств), то договор о переводе средств не может считаться заключенным. В этом случае закрытие счета прекращает обязанность банка обслуживать своего клиента. Поэтому такие платежные поручения не подлежат исполнению.
7. В соответствии со ст. 244 Бюджетного кодекса право закрытия счетов федерального бюджета принадлежит Федеральному казначейству.