Статья 23. Заявки на погашение и обмен инвестиционных паев. 1. Требования о погашении инвестиционных паев подаются в форме заявок на погашение инвестиционных паев. Требования об обмене инвестиционных паев подаются в форме заявок на обмен инвестиционных паев.

Заявки на погашение и обмен инвестиционных паев носят безотзывный характер.
Заявки на погашение и обмен инвестиционных паев подаются владельцами инвестиционных паев, а в случае, если инвестиционные паи учитываются в реестре владельцев инвестиционных паев на лицевом счете номинального держателя, - соответствующим номинальным держателем. Номинальный держатель подает заявки на погашение и обмен инвестиционных паев на основании соответствующего поручения владельца инвестиционных паев.
2. Заявки на погашение и обмен инвестиционных паев удовлетворяются в пределах количества инвестиционных паев, учтенных на соответствующем лицевом счете.
3. В течение срока формирования паевых инвестиционных фондов заявки на погашение и обмен инвестиционных паев не принимаются.
4. В приеме заявок на погашение и обмен инвестиционных паев должно быть отказано в случаях:
несоблюдения порядка и условий подачи заявок, установленных правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом;
принятия решения об одновременном приостановлении выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.
В приеме заявки на обмен инвестиционных паев может быть отказано также в случае принятия решения о приостановлении выдачи инвестиционных паев, требование об обмене на которые содержится в заявке.
Комментарий к статье 23
1. В пункте 1 предусматривается, что требования на погашение инвестиционных паев подаются в форме заявок на погашение инвестиционных паев. Требования на обмен инвестиционных паев - в форме заявок на обмен инвестиционных паев. Заявки на погашение и обмен инвестиционных паев носят безотзывный характер. Заявки на погашение и обмен инвестиционных паев подаются владельцами инвестиционных паев или номинальными держателями. Номинальным держателем подаются заявки в случае, если инвестиционные паи учитываются в реестре владельцев инвестиционных паев на лицевом счете номинального держателя. Номинальный держатель подает заявки на погашение и обмен инвестиционных паев на основании соответствующего поручения владельца инвестиционных паев.
Положения п. 1 ст. 23 комментируемого Закона отражены в разделах VI ("Погашение") и VII ("Обмен") Типовых правил открытого и интервального паевых инвестиционных фондов, а также в разделе VII ("Погашение") Типовых правил закрытого паевого инвестиционного фонда. Формы заявок должны содержать обязательные требования и прилагаться к правилам фонда.
2. Заявки на погашение и обмен инвестиционных паев удовлетворяются в пределах количества инвестиционных паев, учтенных на соответствующем лицевом счете. Это положение п. 2 комментируемой статьи повторяется в Типовых правилах открытого (п. 57 и п. 72) и интервального (п. 60 и п. 75) паевых инвестиционных фондов. В Типовых правилах закрытого паевого инвестиционного фонда, которые предусматривают только погашение инвестиционных паев, в дополнение к этому положению указывается, что количество инвестиционных паев, принадлежащих владельцу инвестиционных паев, устанавливается на дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании владельцев инвестиционных паев, на котором было принято решение об утверждении изменений и дополнений, вносимых в правила фонда, или решение о передаче прав и обязанностей по договору доверительного управления фондом другой управляющей компании, в том числе определенной по итогам конкурса, проведенного специализированным депозитарием в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" (см. комментарий к ст. 18 комментируемого Закона).
В пункте 2 говорится о количестве инвестиционных паев, учтенных на соответствующих счетах. В соответствии с Положением о порядке ведения реестра владельцев инвестиционных паев, утвержденным Постановлением ФКЦБ от 7 июня 2002 г. N 20/пс, в реестре открываются следующие виды лицевых счетов зарегистрированных лиц (п. 4.1):
- лицевой счет владельца, открываемый владельцу инвестиционных паев для учета его вещных прав на инвестиционные паи;
- лицевой счет номинального держателя, открываемый депозитарию для учета инвестиционных паев, которыми он владеет в интересах иных лиц, если учет прав на инвестиционные паи на счетах депо депозитариями предусмотрен правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом;
- лицевой счет залогодержателя, открываемый залогодержателю для фиксации права залога на инвестиционные паи;
- лицевой счет доверительного управляющего, открываемый доверительному управляющему для учета инвестиционных паев.
Согласно п. 1.5 этого же Положения количество инвестиционных паев, учитываемых на лицевых счетах, выражается целым числом или, если оно не может быть выражено целым числом, - дробным числом. Дробное число, выражающее количество инвестиционных паев, может округляться с точностью, определенной правилами доверительного управления соответствующим паевым инвестиционным фондом, но не менее пяти знаков после запятой.
3. В третьем пункте комментируемой статьи предусматривается, что в течение срока формирования паевых инвестиционных фондов заявки на погашение и обмен инвестиционных паев не принимаются. Указанное положение включено в Типовые правила доверительного управления открытого (п. 51, п. 65) и интервального (п. 54 и п. 68) паевых инвестиционных фондов. Для закрытых паевых инвестиционных фондов в части, касающейся погашения инвестиционных паев, Типовыми правилами доверительного управления предусматривается, что требования о погашении инвестиционных паев могут подаваться только в случае принятия общим собранием владельцев инвестиционных паев решения об утверждении изменений и дополнений в правила фонда или о передаче прав и обязанностей по договору доверительного управления другой управляющей компании. При этом требования о погашении инвестиционных паев могут подаваться лицами, включенными в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании владельцев инвестиционных паев (п. 65).
4. В пункте 4 комментируемой статьи предусматриваются основания отказа в приеме заявок на погашение и обмен инвестиционных паев. К ним относятся следующие:
- несоблюдение условий и порядка подачи заявок, установленных правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом;
- принятие решения об одновременном приостановлении выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.
В четвертом абзаце п. 4 комментируемой статьи предусматривается еще одно основание, по которому может быть отказано в приеме заявок на обмен инвестиционных паев. В приеме заявок на обмен инвестиционных паев может быть отказано также в случае принятия решения о приостановлении выдачи инвестиционных паев, требование об обмене на которые содержится в заявке. В соответствии с этим положением, если решение о приостановлении выдачи инвестиционных паев было принято в отношении инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, требование об обмене на которые содержится в заявке, это обстоятельство может служить основанием для отказа в приеме заявки.